上週五晚間，阿里巴巴被美國證券交易委員會（SEC）列入“預摘牌”名單，這意味阿里巴巴或面臨強制退市的風險。隨後該公司在今日早盤回應稱，已被SEC認定為“委員會認定的發行人”。

SEC認為，美國公司會計監督委員會（PCAOB）無法完全檢查或調查阿里巴巴在截至2022年3月31日止財年使用的註冊會計師事務所的審計底稿。

根據以上認定，今年成為阿里巴巴的第一個未檢查年度。根據《外國公司問責法案》，如果PCAOB連續三個未檢查年度無法對負責審計美國上市公司財務報表的註冊會計師事務所進行完全檢查或調查，該公司的證券將被證交會禁止在美國任何全國性證券交易所包括紐約證券交易所（紐交所）或在美國場外交易市場進行交易。

據悉，進入“預摘牌名單”公司，需要在15個工作日之內提交證據、進行申辯，否則會被轉入“確定摘牌名單”；被列入“確定摘牌名單”的公司，需要在3年內提交SEC需要的文件，因此，雖然公司進入了“確定摘牌名單”，但不會立即退市。

除了阿里巴巴進入預摘牌名單，在同期被列入以上名單的其他公司包括蘑菇街(MOGUN)、波奇寵物(BQ)、獵豹移動(CMCN)等。

注：SEC近日公佈的預摘牌名單

中金公司指出，雖然申請將在港交所上市地位轉為主要上市可以一定程度上幫助規避潛在退市風險（例如阿里巴巴週二公佈申請轉換為雙重主要上市地位的計劃後，受預期有望未來納入滬港通的樂觀情緒推動，股價一度明顯走高），但這一不確定性的持續存在依然會時不時壓制市場風險偏好。