“受瑞幸咖啡美股投資人的委託,我們團隊向上海金融法院提交了立案申請,現在正式立案了!”上海正策律師事務所董毅智律師對國際金融報記者表示,“這是中概股投資人在境內起訴首案”!國際金融報記者翻閱大量資料發現,此前確實沒有中概股投資人在境內起訴的案例,瑞幸咖啡或成首案。

另外,董毅智對國際金融報記者表示,“截至目前(2021年4月29日午時),起訴的投資者有3個,有意向的則大概有20個,此外還有百餘人進行過諮詢,數據仍處於動態變化中。”

自曝偽造交易22億元

據悉,瑞幸咖啡2017年6月成立,到2019年5月上市僅花了兩年不到的時間。上市首日,瑞幸咖啡的總市值達到330.32億元。

2019年年末,瑞幸咖啡總市值便達659.9億元,相比上市首日幾乎翻了一倍。不過2020年2月,瑞幸咖啡被曝業績造假。

當時,渾水公司發布了一份由匿名調查者完成的瑞幸咖啡做空報告。該報告顯示,瑞幸咖啡單個門店的日銷售商品數在2019年第三季度和第四季度分別至少被誇大了69%和88%。

此後,瑞幸咖啡成立特別調查委員會進行調查。

2020年4月2日,瑞幸咖啡發佈公告稱,經調查,自2019年第二季度開始,公司的首席運營官(COO)劉劍和向他匯報的幾名員工,共同偽造了高達22億元的銷售金額。而瑞幸咖啡2019年前三季度的營業收入才29.29億元。

該公告一出,市場一片嘩然,瑞幸咖啡在納斯達克的股價暴跌了76%,市值急劇縮水。

2020年5月,瑞幸咖啡發佈公告稱,公司已於15日收到納斯達克股票市場公司上市資格部門的書面通知,該部門已經決定將瑞幸咖啡從納斯達克股市摘牌。聲明表示,公司計劃向納斯達克聽證委員會申請舉行聽證會,在聽證會得出結論前,瑞幸咖啡股票將繼續交易。

不過,瑞幸咖啡於2020年6月撤銷聽證會申請並退市,從上市到退市僅僅只有13個月。

退市時,瑞幸咖啡總市值僅剩22.54億元,相較上市首日縮水93.18%。

2020年12月16日,瑞幸咖啡發佈公告稱,與美國證券交易委員會(SEC)就公司某些前高管和員工實施的捏造交易的調查達成和解。當時瑞幸咖啡指出,擬議的和解方案須經紐約南區美國地區法院批准。公開信息顯示,瑞幸咖啡同意向SEC支付1.8億美元的民事罰款。

另外,2021年4月15日,瑞幸咖啡宣布已和公司現有股東大鉦資本及愉悅資本達成一項新的融資協議,大鉦資本領投該輪融資。根據投資協議,大鉦資本同意通過公司的定向增發,認購瑞幸咖啡總額為2.4億美元的高級可轉換優先股;愉悅資本同意通過公司的定向增發,認購總額為1000萬美元的高級可轉換優先股。在特定情況下,大鉦資本和愉悅資本可以同比追加投資1.5億美元。

境內投資人的利益

需要指出的是,瑞幸咖啡雖然在美股上市,但卻不乏境內的投資者。

董毅智對國際金融報記者表示,“此前,我們團隊代表投資人與美國集體訴訟律所the Rosen Law Firm試圖取得聯繫,但效果甚微。因中美證券市場投資人屬性之間存有差異,投資金額以及溝通成本均成為境內的個人投資人被美國集體訴訟拒之門外的理由。”

不過在2021年3月,《最高人民法院關於北京金融法院案件管轄的規定》(下稱《規定》)正式發布,對北京金融法院管轄的金融民商事案件、涉金融行政案件和執行案件等三類案件範圍進行了明確,對北京各級法院金融案件的審級關係作出了劃分。

作為全國第二家審理金融案件的法院,北京金融法院首次明確“境內投資者以發生在中華人民共和國境外的證券發行、交易活動或者期貨交易活動損害其合法權益為由向北京金融法院提起的訴訟”屬於其管轄範圍內。

之後在4月22日,最高法發布關於修改《關於上海金融法院案件管轄的規定》的決定,明確修改《關於上海金融法院案件管轄的規定》,在原基礎上擴大了案件管轄範圍,同樣提出“境內投資者以發生在中華人民共和國境外的證券發行、交易活動或者期貨交易活動損害其合法權益為由向上海金融法院提起的訴訟”可由上海金融法院管轄。

截至目前,上海金融法院、北京金融法院均擁有跨境證券案件的管轄權。

在此背景下,董毅智的團隊向上海金融法院提交了申請立案。

董毅智對國際金融報記者表示,雖然主體身份的認證並不同於境內上市公司虛假陳述,不過基於目前市場的放開與便利化,對於投資者身份的認證也已經不再那麼困難。另外,雖然中概股大量通過VIE架構進行境外上市,因此在訴訟主體認定上存在一定難度,但在本案中因我國監管部門已經對其行政處罰,因此該難點也已經被突破。

對此訴訟公司如何看待、以及可能對公司的影響等問題,國際金融報記者向瑞幸咖啡發去採訪提綱,但截至發稿尚未收到回复。