Wirecard稱19億歐元的資金可能根本不存在，不禁讓我們想起了瑞幸咖啡。據國外媒體報導，德國支付巨頭Wirecard週一表示，其賬戶中失踪的19億歐元（約合21億美元）可能根本不存在。目前，該公司正考慮出售或關閉部分業務，以避免出現資金短缺問題。作為曾經的德國股市寵兒，Wirecard為Visa和萬事達卡（Mastercard）等公司處理支付業務。而最近數日，該公司市值蒸發了數十億歐元。

21億美元不翼而飛

Wirecard上週四發表聲明稱，外部審計機構安永“無法核實”該公司本應存放在亞洲銀行中的19億歐元（21億美元）現金。這筆資金約佔Wirecard資產負債表總額的1/4。有報導稱，有跡象表明，Wirecard受託人做出了虛假的餘額確認，以欺騙審計師。

近年來，安永定期批准Wirecard的賬目，但卻拒絕簽署2019年的賬目，這證實了畢馬威（KPMG）4月份公佈的一項調查結果。當時，畢馬威對Wirecard利潤的真實性提出了質疑。

19億歐元不翼而飛，導致Wirecard 2019年年報再度推遲發布。到目前為止，這已經是第四次“跳票”。更令人憂慮的是，Wirecard同時表示，由於無法提供年報，公司最多有20億歐元的貸款可能會被要求提前償還。

CEO離職；信用評級降至“垃圾”

受此影響，已掌舵18年之久的Wirecard CEO馬庫斯·布勞恩（Markus Braun）已於上週五離職，由德國證券交易所前合規官詹姆斯·弗里斯（James Freis）接替。

布勞恩在離職時暗示，Wirecard本身可能是欺詐的受害者。他在辭職前發布的視頻聲明中稱：“不能排除Wirecard已成為大規模欺詐案的受害方。”

布勞恩還表示，之所以選擇離職，是不想給Wirecard帶來負擔。他說：“對於我管理了18年的公司，資本市場的信心已經嚴重動搖。在我的決定中，我尊重這樣一個事實，即所有商業交易的責任都在CEO身上。”

與此同時，評級機構穆迪（Moody’s）還將Wirecard的信用評級大幅下調至“垃圾”級。而對於深陷現金審計醜聞的Wirecard，此舉無疑是雪上加霜。

穆迪還表示，將來可能進一步下調該公司評級。穆迪指出，一再推遲發布年度業績報告，可能會引發違約事件，導致Wirecard迫切需要進行再融資。

這筆資金根本不存在？

今日，Wirecard發布聲明稱：“公司管理委員會正在評估一種可能性，即安永審計師標記的下落不明的19億歐元現金餘額根本不存在。”

在聲明中，Wirecard還撤回了2019年的財務報表，並表示正考慮削減成本，以應對這場危機。

當前，Wirecard正忙於支撐其財務狀況，並與投行Houlihan Lokey研究可持續的融資策略。為了避免出現資金短缺問題，Wirecard正考慮出售或關閉部分業務。

對於這筆不翼而飛的資金，倫敦資本集團（London Capital Group）研究主管賈斯珀·勞勒（Jasper Lawler）表示，如果不能迅速找回這筆資金，或者不能在短時間內給出明確的解釋，Wirecard可能永遠不能翻身。

菲律賓兩大銀行“不背鍋”

自從一名舉報人聲稱，Wirecard的成功部分歸屬於虛假交易網絡以來，該公司一直受到密切關注，並在尋找失踪的現金時達到了頂峰，隨後在菲律賓陷入了死胡同。

圍繞賬上這19億歐元不翼而飛，其焦點主要集中在兩家菲律賓銀行身上。Wirecard上週表示，有兩家亞洲銀行未能找到存放這些現金的賬戶，但未透露這兩家銀行的身份。

而菲律賓群島銀行（BPI）和BDO Unibank均表示，Wirecard不是他們的客戶，他們也沒有看到過這筆資金。兩家銀行表示，Wirecard在他們那裡存入資金的文件是虛假的，且Wirecard也不是他們的客戶。

BPI向媒體表示，已將一名助理經理停職，因為這名助理經理的簽名出現在其中一份文件上。而BDO Unibank向央行表示，其一名營銷人員似乎偽造了一份銀行證書。

與此同時，菲律賓央行也在展開相關的調查。菲律賓央行表示，似乎並沒有這樣一筆資金進入該國。

債權人要求提高透明度

受此影響，Wirecard最多有20億歐元的貸款可能會被要求提前償還。最新消息稱，Wirecard的貸款銀行要求該公司提高透明度，以換取延期。

知情人士，德國商業銀行和荷蘭銀行等至少15家商業銀行正在研究此事，大多數銀行都傾向於延期償付。而Wirecard最早可能在下周宣布接受外界監督，並提高透明度。作為交換，銀行可能不會要求Wirecard提前償付貸款。

知情人士還稱，貸方還考慮聘請外部幫助，以尋求解決潛在的大規模違約的風險。

新官上任的“第一把火”

今日有報導稱，Wirecard臨時CEO弗里斯準備成了一個名為“誠信、法律和合規”的新部門。當前，他正面臨關鍵的一周，要讓投資者相信，Wirecard能夠渡過難關。

顯然，弗里斯的待辦事項頗多，但他也擁有許多相關的經驗。分析人士稱，弗里斯需要安撫投資者，以阻止股價暴跌。Wirecard的一位發言人周五已經表示，長期投資者已經減持了Wirecard的股份，而德意志銀行的資產管理公司DWS表示，將對Wirecard提起訴訟。

此外，Wirecard還面臨當地檢察官和德國金融監管機構BaFin（聯邦金融監管局）的多項調查。弗里斯的任務之一將是，與監管機構說明丟失的現金究竟是怎麼回事，以及這將對Wirecard的資產負債表產生怎樣的影響。

另外，Wirecard還必須向​​客戶保證，其銀行部門的業務一切正常。Wirecard於去年開始提供名為“Boon Planet”的數字錢包，這款App類似Paypal，目前尚不清楚客戶存入了多少資金。Wirecard上週六曾安撫客戶，稱他們的存款受到德國國家擔保基金的保護。

“瑞幸咖啡 ”的翻版

Wirecard稱19億歐元的資金可能根本不存在，不禁讓我們想起了瑞幸咖啡。今年4月，瑞幸咖啡宣布成立一個特別委員會，以對公司COO劉劍和其他幾名員工捏造交易行為展開內部調查。

瑞幸咖啡稱，內部調查初步階段確認的信息顯示，2019年第二季度至2019年第四季度，與虛假交易相關的銷售總額約為人民幣22億元。在此期間，某些成本和費用也因虛假交易而被大幅誇大。

作為瑞幸咖啡的審計機構，安永當時回應稱，在對瑞幸咖啡2019年年度財務報告進行審計工作的過程中，發現瑞幸咖啡部分管理人員在通過虛假交易虛增了公司相關期間的收入、成本及費用。

神話破滅

Wirecard成立於1999年，總部位於德國慕尼黑，曾被認為是歐洲最有前途的科技公司之一。它為消費者和企業處理支付，並提供數據分析服務。該公司在全球26個國家擁有近6000名員工，2018年營收超過20億歐元（約合22億美元），是2013年的四倍多。

毫無疑問，Wirecard被視為金融科技在德國本土取得的成功，並於2018年被納入德國藍籌股DAX指數。證券公司Mirabaud分析師認為，如今Wirecard的DAX成員資格已完全不合適，應重新評估。

與此同時，一些人開始擔心，愈演愈烈的醜聞會損害德國的聲譽。德國聯邦議院議員法比奧·德馬西（Fabio De Masi）表示，這是該國金融監管機構BaFin（聯邦金融監管局）的失職。

未來前景堪憂

分析人士稱，該事件讓Wirecard的未來發展成為了疑問。作為德國頂級科技公司之一，Wirecard週一表示，已撤回對2019年和2020年第一季度的初步業績預期，以及本年度的利潤預測。

Wirecard還稱：“不能排除對前幾年年度金融賬戶的潛在影響。”Wirecard表示，公司正與貸款人就繼續獲得信貸進行“建設性的對話”。同時，還與投資銀行Houlihan Lokey合作，“評估可持續融資戰略的選項”。

另外，Wirecard還考慮通過重組、出售或終止一些業務，來潛在地降低成本。受此影響，週一早盤交易中， Wirecard股價一度重挫約45%。

出品：新浪科技

編譯：李明